Как получить налоговый вычет за обучение?

Когда можно получить налоговый вычет за обучение?

Если вы обучаетесь в платном ВУЗе или колледже, изучали иностранные языки на курсах, ходили в автошколу, оплачивали занятия ребёнка в художке, то можете получить налоговый вычет за обучение.

Но только в том случае, если трудоустроены официально и платите подоходный налог — 13%.

Вычет распространяется на вас, ваших детей, братьев или сестёр до 24 лет, а также подопечного до 18 лет. Вернуть деньги можно за учёбу в вузе, школе, за курсы и посещение детского сада.

Главное — чтобы у образовательной организации или ИП была лицензия или документы, подтверждающие её деятельность.

Максимальный размер вычета за обучение:

  • на собственное образование — 120 000 рублей в год;
  • на образование брата или сестры — 120 000 рублей в год;
  • на образование детей — не больше 50 000 рублей в год на одного ребёнка.

Важные уточнения:

Вычет по расходам на своё обучение и образование брата или сестры суммируется с другими социальными вычетами, то есть входит в максимальную сумму выплат — 120 000 рублей.

Вычет за обучение детей не суммируется с другими социальными вычетами, а учитывается отдельно.

Какие документы нужны для получения налогового вычета за образование?

Документы, подтверждающие право налогоплательщика на получение социального вычета по расходам на обучение:

  • договор с образовательным учреждением на оказание образовательных услуг с приложениями и дополнительными соглашениями к нему (в случае заключения);
  • лицензия (если в договоре отсутствуют ее реквизиты) или иной соответствующий документ;
  • платежные документы, подтверждающие фактические расходы налогоплательщика на обучение (чеки контрольно-кассовой техники, приходно-кассовые ордера, платежные поручения и т.п.).

При оплате обучения собственного или подопечного ребенка, брата или сестры необходимы также:

  • справка, подтверждающая очную форму обучения в соответствующем году (если этот пункт отсутствует в договоре с образовательным учреждением на оказание образовательных услуг);
  • свидетельство о рождении ребенка;
  • документы, подтверждающие факт опекунства или попечительства – договор об осуществлении опеки или попечительства, или договор об осуществлении попечительства над несовершеннолетним гражданином, или договор о приемной семье (если налогоплательщик потратил деньги на обучение своего подопечного);
  • документы, подтверждающие родство с братом или сестрой.

Как оформить налоговый вычет за обучение?

  1. Через работодателя в том же году, когда была оплата. Справку о праве на вычет подают в личном кабинете на сайте налоговой;
  2. По декларации в следующем году. Декларацию можно подать в течение трёх лет после года оплаты обучения.Срок подачи декларации — до 30 апреля следующего года.

Можно ли подать на налоговый вычет за 2 года сразу?

Если вычет заявлен за предыдущие годы, нужно подать налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ. За каждый год — отдельная декларация.

Есть ограничение по количеству лет, за которые можно подать форму 3-НДФЛ и вернуть деньги. Поэтому, если вы не оформили вычет сразу, а хотите сделать это позже, то помните, что подать декларацию вы можете не более, чем за 3 предыдущих года.

Использованы материалы ФНС и Правительства РФ.

Редакция/ автор статьи

Редакция портала

Понравилась статья? Поделитесь с друзьями:
Финансы Наизнанку - познавательный портал
Комментарии: 1
  1. Оля

    Спасибо :idea:

Добавить комментарий

;-) :| :x :twisted: :smile: :shock: :sad: :roll: :razz: :oops: :o :mrgreen: :lol: :idea: :grin: :evil: :cry: :cool: :arrow: :???: :?: :!: