Когда можно получить налоговый вычет за обучение?
Если вы обучаетесь в платном ВУЗе или колледже, изучали иностранные языки на курсах, ходили в автошколу, оплачивали занятия ребёнка в художке, то можете получить налоговый вычетНалоговый вычет– это уменьшение налогооблагаемого дохода при исчислении НДФЛ, либо возврат части ранее уплаченного НДФЛ в установленных законодательством РФ о налогах и сборах случаях. Налоговые вычеты по НДФЛ это с... за обучение.
Но только в том случае, если трудоустроены официально и платите подоходный налог — 13%.
Вычет распространяется на вас, ваших детей, братьев или сестёр до 24 лет, а также подопечного до 18 лет. Вернуть деньги можно за учёбу в вузе, школе, за курсы и посещение детского сада.
Главное — чтобы у образовательной организации или ИП была лицензия или документы, подтверждающие её деятельность.
Максимальный размер вычета за обучение:
- на собственное образование — 120 000 рублей в год;
- на образование брата или сестры — 120 000 рублей в год;
- на образование детей — не больше 50 000 рублей в год на одного ребёнка.
Важные уточнения:
Вычет по расходам на своё обучение и образование брата или сестры суммируется с другими социальными вычетами, то есть входит в максимальную сумму выплат — 120 000 рублей.
Вычет за обучение детей не суммируется с другими социальными вычетами, а учитывается отдельно.
Какие документы нужны для получения налогового вычета за образование?
Документы, подтверждающие право налогоплательщика на получение социального вычета по расходам на обучение:
- договор с образовательным учреждением на оказание образовательных услуг с приложениями и дополнительными соглашениями к нему (в случае заключения);
- лицензия (если в договоре отсутствуют ее реквизиты) или иной соответствующий документ;
- платежные документы, подтверждающие фактические расходы налогоплательщика на обучение (чеки контрольно-кассовой техники, приходно-кассовые ордера, платежные поручения и т.п.).
При оплате обучения собственного или подопечного ребенка, брата или сестры необходимы также:
- справка, подтверждающая очную форму обучения в соответствующем году (если этот пункт отсутствует в договоре с образовательным учреждением на оказание образовательных услуг);
- свидетельство о рождении ребенка;
- документы, подтверждающие факт опекунства или попечительства – договор об осуществлении опекиКак правильно называются органы опеки? Орган опеки и попечительства (орган опеки) в России — орган государственной исполнительной власти субъекта Российской Федерации, на который возложены функции по опеке и попечит... или попечительства, или договор об осуществлении попечительства над несовершеннолетним гражданином, или договор о приемной семье (если налогоплательщик потратил деньги на обучение своего подопечного);
- документы, подтверждающие родство с братом или сестрой.
Как оформить налоговый вычет за обучение?
- Через работодателя в том же году, когда была оплата. Справку о праве на вычет подают в личном кабинете на сайте налоговой;
- По декларации в следующем году. Декларацию можно подать в течение трёх лет после года оплаты обучения.Срок подачи декларации — до 30 апреля следующего года.
Можно ли подать на налоговый вычет за 2 года сразу?
Если вычет заявлен за предыдущие годы, нужно подать налоговую декларацию по форме 3-НДФЛЧто такое налоговая декларация 3-НДФЛ простыми словами? Налоговая декларация 3-НДФЛ - это заявление по форме 3-НДФЛ о доходах и расходах физического лица за год. Объясняем простыми словами когда и зачем нужна декларация 3.... За каждый год — отдельная декларация.
Есть ограничение по количеству лет, за которые можно подать форму 3-НДФЛ и вернуть деньги. Поэтому, если вы не оформили вычет сразу, а хотите сделать это позже, то помните, что подать декларацию вы можете не более, чем за 3 предыдущих года.
Использованы материалы ФНС и Правительства РФ.
Спасибо