Что такое факторинг?
Выдвигать условие «утром деньги — вечером стулья» могут не только герои романа «Двенадцать стульев». А вот поставщикам иногда приходится соглашаться на отсрочку оплаты на несколько месяцев. Давайте разбираться, что такое факторинг.
Факторинг — это финансовая операция, которая позволяет компаниям получать финансирование на основе дебиторской задолженности. Она заключается в передаче права требования долга от кредитора (поставщика товаров или услуг) к факторинговой компании или банку.
Факторинг позволяет компаниям быстро получить деньги за поставленные товары или оказанные услуги, не дожидаясь оплаты от дебиторов. Это особенно актуально для малого и среднего бизнеса, который часто сталкивается с проблемой нехватки оборотных средств.
Факторинг — это когда вы продаёте товар с условием, что покупатель заплатит позже. Вы выставляете счёт покупателю, но деньги от него ещё не получили. Банк, микрофинансовая организация или факторинговая компания могут дать вам деньги раньше, чем покупатель. Они становятся посредниками между вами и покупателем. Они могут также помогать с документами. Так в расчетах между продавцом и клиентом появляется посредник — фактор.
Основные этапы факторинговой операции:
- Заключение договора факторинга. Поставщик и факторинговая компания заключают договор, в котором оговариваются условия финансирования и права и обязанности сторон.
- Передача права требования. Поставщик передаёт факторинговой компании право требования долга от дебитора.
- Финансирование. Факторинговая компания выплачивает поставщику часть суммы долга сразу после передачи права требования. Остальная сумма выплачивается после получения оплаты от дебитора.
- Управление дебиторской задолженностью. Факторинговая компания берёт на себя управление дебиторской задолженностью, включая взыскание долгов и контроль за их погашением.
Факторинг может быть открытым и закрытым. При открытом факторинге дебитор уведомляется о том, что право требования долга передано факторинговой компании. При закрытом факторинге дебитор не знает о передаче права требования.
Факторинг является эффективным инструментом для управления дебиторской задолженностью и получения финансирования для компаний. Он позволяет ускорить оборотные средства, снизить риски невозврата долгов и повысить ликвидность компании.
Пример факторинга:
Представим ситуацию, в которой компания «Альфа» занимается производством и продажей мебели. Один из её клиентов — компания «Бета», которая регулярно приобретает мебель у «Альфы». Однако у «Альфы» возникают трудности с получением оплаты за проданные товары от «Беты» в установленные сроки.
Чтобы не ждать оплаты и не терять деньги, компания «Альфа» решает воспользоваться услугой факторинга. Она обращается в факторинговую компанию «Гамма», которая соглашается предоставить финансирование.
Процесс факторинга выглядит следующим образом:
- Компания «Альфа» заключает договор факторинга с факторинговой компанией «Гамма».
- «Гамма» выплачивает компании «Альфа» определённую сумму денег (обычно до 90% от стоимости товаров) после заключения договора.
- Компания «Альфа» отправляет счёт на оплату компании «Бета».
- Когда компания «Бета» оплачивает счёт, факторинговая компания «Гамма» удерживает свою комиссию и передаёт оставшуюся сумму компании «Альфа».
Таким образом, компания «Альфа» получает финансирование раньше, чем компания «Бета» оплатит счёт, что позволяет ей не ждать оплаты и продолжать свой бизнес без финансовых затруднений.
Чем отличается факторинг от овердрафта?
Факторинг — это когда компания «Гамма» даёт деньги компании «Альфа» в обмен на право получить долг от клиента «Бета».
Овердрафт — это когда банк даёт компании заёмные деньги, чтобы она могла потратить больше, чем у неё есть на счёте.
Факторинг и овердрафт отличаются тем, что в первом случае компания получает деньги в обмен на долг клиента, а во втором — берёт заёмные деньги, которые нужно вернуть с процентами.
